Как открыть ИП в 2023? Пошаговая инструкция как стать индивидуальным предпринимателем

Что такое ИП?

Индивидуальное предпринимательство (ИП) — это организационно-правовая форма бизнеса в России, при которой физическое лицо осуществляет предпринимательскую деятельность от своего имени. Как ИП, вы будете нести личную ответственность за долги и обязательства вашего бизнеса. Это популярный выбор для малого и среднего бизнеса из-за простоты и легкости регистрации.

Как открыть ИП?

Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя может практически любой дееспособный гражданин Российской Федерации или иностранец, имеющий российский вид на жительство. Специальных знаний не нужно, но погружения в юридические нюансы не избежать. Документы можно подать как традиционным способом – в бумажном виде лично или по почте, так и в электронном – с помощью современных онлайн-инструментов. К примерусервиса РБиДОС (регистрация бизнеса и дистанционное открытие счета) или на сайте ФНС. Рассказываем, как открыть ИП самостоятельно.

Кто может зарегистрироваться в качестве ИП?

Согласно Ч. 3 ГК РФ, индивидуальным предпринимателем может стать любой дееспособный гражданин.

Подростки, достигшие 16 лет и признанные полностью дееспособными решением органов опеки и попечительства или судом, также могут зарегистрироваться в качестве ИП, и даже подростки от 14 лет при условии согласия родителей.

Пошаговая инструкция для регистрации ИП

1. Выберите коды видов деятельности по ОКВЭД

ОКВЭД – общероссийский классификатор видов экономической деятельности, в котором каждому виду деятельности соответствует цифровой код. Подавая заявление на регистрацию, будущий ИП указывает в нем коды ОКВЭД и таким образом информирует государственные органы о том, что он будет делать.

В соответствии с кодами ОКВЭД деятельность делится на классы, подклассы, группы, подгруппы и виды. Найти конкретные коды для бизнеса может быть сложно. Например, досуг и развлечения включены в несколько разных групп классификатора – вы можете выбрать только одну, а можете выбрать несколько. Количество кодов ОКВЭД для выбора не ограничено, но один из них необходимо указать в качестве основного. Предполагается, что от соответствующего вида деятельности бизнес будет получать основной доход. После регистрации ИП вправе добавлять новые коды и удалять из списка неактуальные.

Основной код ОКВЭД влияет на страховые тарифы: чем рискованнее вид деятельности, тем выше страховые взносы для работников. Если физическое лицо-предприниматель не предоставит подтверждение налоговой и обнаружит, что основной доход приносит второй вид деятельности, то предпринимателю будет установлен наивысший страховой тариф по соответствующим выбранным кодам. В этом случае коды ОКВЭД, указанные «на всякий случай», могут оказаться неуместными.

Если выбранные виды деятельности связаны с социальной сферой и особенно связаны с работой с несовершеннолетними, для регистрации ИП потребуется справка об отсутствии судимости. Лучше спросить заранее, поскольку ответ готовится в течение 30 дней. Учитывайте также, что ИП не вправе заниматься: производством и реализацией алкоголя, военной и космической техники; воздушным транспортом; трудоустройство граждан за границей; работа инвестиционных фондов и частных охранных компаний. А для некоторых видов деятельности требуется регистрация лицензии. Если индивидуальный предприниматель ведет деятельность не по избранным кодам ОКВЭД без уведомления (или в случае несвоевременного уведомления) в налоговую инспекцию, ему грозит штраф до 10 тысяч рублей. Кроме того, это может привести к потере доверия банка и ограничению операций по счету.

2. Выберите систему налогообложения

Индивидуальный предприниматель может выбрать общую систему налогообложения (ОСНО) или один из специальных режимов: упрощенную систему (УСН), автоматизированную упрощенную систему (АУСН), единый сельскохозяйственный налог (ЕСНН) или патентную систему (ПСП). ОСНО применяется по умолчанию, если ИП не переходит в специальный режим. Отличие общей системы налогообложения от специальных режимов заключается в том, что по ОСКП уплачивается 3-5 различных налогов, а по специальным режимам — 1 или 2 налога.

УСН и АУСН работают в двух вариантах. УСН «Доходы» предусматривает уплату единого налога в размере 6% от дохода, АУСН «Доходы» – 8. УСН «Доходы минус расходы» – 15% от разницы между доходами и расходами, АУСН «Доходы минус расходы». «- 20% от разницы. При этом годовой доход ИП по УСН не должен превышать 1 885 500 000 рублей с учетом коэффициента-дефлятора, а по АУСН — 60. Для применения спецрежима необходимо добавить уведомление о переходе на этот спецрежим пакет документов для регистрации ИП или подается в течение 30 дней после регистрации.

Пока АУСН работает в четырех регионах — Москве, Московской, Калужской областях и Республике Татарстан. В этом режиме предприниматели могут оплачивать страховые взносы и сдавать отчеты в налоговую инспекцию. АУСН подходит для микропредприятий с количеством сотрудников не более 5 и выручкой до 60 млн рублей в год.

PSN — это режим, при котором вместо уплаты налога индивидуальный предприниматель покупает патент на срок от одного месяца до года, т.е. разрешение на занятие конкретным бизнесом. Стоимость патента определяется государством. PSP подходит для строго определенных видов деятельности, перечисленных в Налоговом кодексе.

Во многих регионах действуют налоговые каникулы для новых, впервые зарегистрированных ИП на УСН или ПСП до конца 2023 года — нулевая налоговая ставка или нулевая стоимость патента.

ЕСХН предназначен для частных предприятий, более 70% доходов которых приходится на сельскохозяйственное производство. На ЭСК уплачивается налог в размере 6% от разницы между доходами и расходами и НДС.

С 2023 года в России будет действовать новый механизм — единый налоговый платеж (ЕНП). Все деньги налогоплательщиков будут зачисляться на единый налоговый счет (ЕНС). Налоговая инспекция сама распределит полученные средства на уплату налогов.

В ЭНС можно перечислять суммы больше, чем необходимо. Остаток может быть снят или зачислен в счет других обязательных платежей. Сроков в деле нет.

Средства, которые налогоплательщик имеет право получить, также включаются в ЕНС как ЕНП: возмещенный НДС, проценты на сумму излишне взысканных средств и другие суммы.

3. Заполните заявления по форме Р21001

Для открытия ИП вам не потребуется уставный капитал и сложные учредительные документы — достаточно заполнить заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (форма № Р21001). Скачать актуальную версию формы можно на официальном сайте Федеральной налоговой службы (ФСС). Скачать актуальную версию формы можно на официальном сайте Федеральной налоговой службы (ФСС).

Форма заполняется черными чернилами от руки или на компьютере – шрифтом Courier New высотой 18 пунктов – и предварительно подписывается только в случае подачи документов в режиме онлайн усиленной квалифицированной электронной подписью. В случае личной подачи заявление подписывается в присутствии инспектора налоговой службы, в случае подачи через доверенное лицо — в присутствии нотариуса.

Форма Р21001 состоит из 5 листов.

Коды КВЭД не обязательно писать полностью, но важно указывать не менее 4 цифр каждого.

Электронная почта должна быть указана в заявке.

4. Оплатите госпошлину

При подаче заявления на регистрацию ИП в электронном виде через портал Госуслуг, МФЦ или сайт ФНП уплачивать госпошлину не нужно. В остальных случаях пошлина составляет 800 руб.

Бланк квитанции можно создать с помощью сервиса ФНС или заполнить вручную, узнав реквизиты регистрирующего органа. Оплатить — онлайн на сайте ФНС или Госуслуг, в банке или через банкомат.

5. Соберите пакет документов и подайте в регистрирующий орган

Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя можно только по месту жительства. Если он не указан в паспорте, допускается регистрация по месту пребывания. Подать документы можно онлайн или в бумажном виде.

Онлайн-подача

через РБиДОС (сервис регистрации бизнеса и дистанционного открытия счета) — без визита в налоговую, УКЭП и оплаты госпошлины. Формировать пакет документов для открытия ИП или ООО не придётся: система сделает это за вас. Сервис позволяет получить электронную подпись, загрузить документы и выбрать режим налогообложения, не выходя из дома. Для идентификации личности нужно один раз прийти в офис СберБизнеса или назначить встречу с выездным менеджером банка;
онлайн через сайт ФНС или Госуслуг с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи (УКЭП). Получить УКЭП можно только в удостоверяющих центрах, аккредитованных Министерством цифрового развития, связи и массовых коммуникаций РФ.

В бумажном виде

в МФЦ – многофункциональном центре обслуживания населения, который вам придется посетить лично. Не все центры предоставляют услугу регистрации МФЦ – предварительно уточните, примут ли документы в выбранном отделении;
в налоговую инспекцию, которая берет на учет физическое лицо-предпринимателя, по месту вашего проживания (нахождения) лично или через представителя;
почтой с письмом с объявленной ценностью и описанием вложения в адрес налоговой инспекции.

Пакет документов для регистрации ИП включает:

оригинал паспорта или нотариально заверенные копии всех страниц, если
документы подаются уполномоченным лицом;
копии всех страниц паспорта;
заполненная форма заявки Р21001;
квитанция об оплате госпошлины;
нотариально заверенная доверенность на имя представителя, если документы
подаются доверенным лицом будущего ИП;
дополнительные документы, если заявление на регистрацию ИП подает несовершеннолетнее лицо.

Полный перечень документов приводится в п. 1 ст. 22.1 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ.

Когда будут готовы документы

Заявка рассматривается в течение 3 рабочих дней. О готовности документов можно узнать на сайте ФНС или в налоговой инспекции по месту жительства (пребывания).

С 1 января 2017 года свидетельство о регистрации ИП не выдается. А с 29 апреля 2018 года бумажные оригиналы документов, подтверждающих регистрацию ИП, вообще не выдаются: теперь они существуют только в электронном виде. Взамен индивидуальные предприниматели получают лист учета из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) и уведомление о постановке физического лица на учет в налоговом органе. Налоговая инспекция направляет данные документы индивидуальному предпринимателю по электронной почте.

Если индивидуальному предпринимателю нужны бумажные копии документов, ему необходимо вместе с заявлением подать специальный дополнительный запрос. Индивидуальные предприниматели смогут получить их лично или через представителя по почте или в налоговой инспекции.

Возможные причины отказа в регистрации ИП

Налоговики откажут в регистрации ФЛП, если заявитель недееспособен, признан банкротом менее года назад (менее пяти лет назад — если он обанкротился в статусе ФЛП) или уже зарегистрирован в качестве ИП. Бывают случаи, когда суд может наложить на заявителя запрет на предпринимательскую деятельность.

Также причиной отказа могут быть ошибки в регистрации, например, неправильно заполненное заявление по форме P21001, ошибочно избранный регистрирующий орган или избранная запрещенная деятельность.

Получив отказ, заявитель имеет право повторно подать документы.

Преимущества открытия ИП

Открытие ИП имеет ряд преимуществ, в том числе:

Упрощенная регистрация: Регистрация ИП относительно проста и требует меньше формальностей по сравнению с другими юридическими лицами.
Налоговые льготы: ИП пользуются определенными налоговыми преимуществами, включая упрощенную налоговую отчетность и более низкие налоговые ставки.
Индивидуальное владение: как ИП вы полностью контролируете свои бизнес-решения и операции.
Гибкость: ИП могут легко адаптироваться к изменениям рынка и соответствующим образом корректировать свои бизнес-стратегии.

Соображения перед запуском ИП

Прежде чем приступить к изучению ИП, рассмотрите следующие аспекты:

Деловая жизнеспособность: оцените рыночный спрос на ваши продукты или услуги и определите потенциальных конкурентов.
Финансовое планирование: рассчитайте первоначальные затраты на запуск и текущие расходы для обеспечения финансовой стабильности.
Юридические обязательства: Ознакомьтесь с юридическими требованиями и обязанностями ИП.

Исследование и планирование вашего бизнеса

Определение вашей бизнес-идеи. Первым шагом в создании ИП является определение жизнеспособной бизнес-идеи. Подумайте о своих увлечениях, навыках и опыте, чтобы найти нишу, соответствующую вашим интересам.
Проведение маркетинговых исследований. Тщательное исследование рынка необходимо для понимания вашей целевой аудитории, ее предпочтений и спроса на ваши предложения. Анализируйте рыночные тенденции и собирайте ценные сведения для уточнения своего бизнес-плана.
Создание бизнес-плана. Хорошо структурированный бизнес-план послужит вашей дорожной картой к успеху. Изложите в плане свои бизнес-цели, стратегии, финансовые прогнозы и маркетинговую тактику.
Выбор названия компании. Выберите для своего ИП уникальное и запоминающееся имя, отражающее индивидуальность вашего бренда. Убедитесь, что имя соответствует юридическим правилам именования.

Юридические требования и процесс регистрации

Налогообложение и финансовые обязательства. Понимать налоговый режим для ИП, включая НДС и подоходный налог, чтобы соблюдать налоговое законодательство и избегать штрафов.
Получение необходимых разрешений и лицензий. В зависимости от типа вашего бизнеса вам могут потребоваться определенные разрешения и лицензии для законной деятельности. Проведите исследование и получите все необходимые документы.
Выбор организационно-правовой формы ИП. Определите юридическую форму вашего ИП, так как это может повлиять на ваши налогообложение, ответственность и административные требования.
Регистрация вашего ИП. Завершите процесс регистрации, подав необходимые документы в налоговые органы или уполномоченные регистрирующие органы.

Настройка вашей бизнес-инфраструктуры

Поиск правильного местоположения. Выбор правильного местоположения для вашего ИП имеет решающее значение, особенно если ваш бизнес зависит от физического присутствия. Учитывайте такие факторы, как доступность, близость к целевому рынку и стоимость аренды.
Приобретение снаряжения и ресурсов. В зависимости от типа вашего бизнеса вам может потребоваться определенное оборудование и ресурсы для эффективной работы. Инвестируйте в высококачественные инструменты и технологии, чтобы предоставлять отличные продукты или услуги.
Найм сотрудников (при необходимости). По мере роста вашего бизнеса вам может потребоваться нанять сотрудников для поддержки операций. Убедитесь, что вы соблюдаете трудовое законодательство и создаете благоприятную рабочую среду.

Управление финансами и бухгалтерский учет

Открытие банковского счета для бизнеса. Разделите свои личные и деловые финансы, открыв специальный банковский счет для бизнеса. Эта практика обеспечивает лучшее управление финансами и подотчетность.
Внедрение эффективной системы бухгалтерского учета. Поддерживайте точную и актуальную финансовую отчетность, используя надежную систему бухгалтерского учета. Это поможет вам отслеживать расходы, доходы и общее финансовое состояние.
Работа с налогами и отчетностью. Соблюдайте сроки уплаты налогов и требования к отчетности, чтобы избежать штрафов и юридических осложнений. Подумайте о том, чтобы нанять специалиста по налогам для обработки ваших налоговых деклараций.

Маркетинг и продвижение вашего ИП

Создание фирменного стиля. Разработайте сильную идентичность бренда, которая найдет отклик у вашей целевой аудитории. Это включает в себя запоминающийся логотип, цветовую схему и сообщение бренда.
Создание онлайн-присутствия. В эпоху цифровых технологий наличие сильного присутствия в Интернете жизненно важно для успеха бизнеса. Создайте профессиональный веб-сайт и используйте платформы социальных сетей для привлечения потенциальных клиентов.
Изучение стратегий офлайн-маркетинга. Не пренебрегайте традиционными методами маркетинга. Используйте печатные СМИ, местные мероприятия и сетевые возможности, чтобы расширить свое присутствие в сообществе.

Предоставление качественных продуктов или услуг

Понимание потребностей клиентов. Ставьте своих клиентов на первое место, понимая их потребности и предпочтения. Собирайте отзывы и постоянно улучшайте свои предложения на основе информации о клиентах.
Обеспечение отличного обслуживания клиентов. Исключительное обслуживание клиентов может выделить вашу ИП среди конкурентов. Обучите своих сотрудников (если таковые имеются) оказывать первоклассные услуги и повышать лояльность клиентов.
Построение долгосрочных отношений. Сосредоточьтесь на построении долгосрочных отношений с вашими клиентами. Лояльные клиенты с большей вероятностью будут рекомендовать ваш ИП другим, создавая ценный маркетинг из уст в уста.

Преодоление проблем и рисков

Выявление общих проблем. Каждый бизнес сталкивается с проблемами; будьте готовы встретиться с ними и решить их. Общие проблемы включают конкуренцию, экономические колебания и нормативные изменения.
Разработка планов на случай непредвиденных обстоятельств. Создавайте планы на случай непредвиденных обстоятельств, чтобы снизить потенциальные риски. Наличие стратегий резервного копирования может спасти ваш ИП от серьезных сбоев.
Оставаться устойчивым и адаптируемым. Сохраняйте устойчивое мышление и адаптируйтесь к динамике рынка. Принимайте изменения и постоянно ищите способы улучшить свой бизнес.

Рост и расширение вашего ИП

Масштабирование ваших бизнес-операций. По мере того, как ваш ИП станет успешным, изучите возможности масштабирования своей деятельности. Это может включать расширение ассортимента вашей продукции или выход на новые рынки.
Изучение новых рынков и возможностей. Определите неиспользованные рынки и изучите новые возможности для бизнеса. Диверсификация ваших предложений может увеличить доход и снизить зависимость от одного сегмента рынка.
Инновации и диверсификация. Будьте впереди конкурентов, внедряя инновации. Регулярно обновляйте свои продукты или услуги, чтобы удовлетворить меняющиеся потребности клиентов.

Часто задаваемые вопросы

Нужно ли мне иметь предыдущий опыт ведения бизнеса, чтобы открыть ИП?

Нет, предыдущий опыт работы не обязателен. Тем не менее, наличие соответствующих навыков и знаний может быть преимуществом.

Могу ли я изменить организационно-правовую форму своего бизнеса после регистрации в качестве ИП?

Да, при необходимости можно изменить организационно-правовую форму вашего бизнеса на более позднем этапе. Обратитесь за юридической консультацией, чтобы обеспечить плавный переход.

Сколько в среднем времени уходит на завершение процесса регистрации ИП?

Процесс регистрации обычно занимает от 5 до 10 рабочих дней, но может варьироваться в зависимости от региона и конкретных обстоятельств.

Есть ли ограничение на количество сотрудников, которое может нанять ИП?

Нет, конкретного ограничения на количество сотрудников, которых может нанять ИП, нет. Он может нанимать персонал в соответствии с бизнес-требованиями.

Могу ли я управлять ИП из дома?

Да, вы можете вести ИП со своего домашнего адреса при условии, что это не запрещено юридическими ограничениями или правилами зонирования.

Виды деятельности индивидуального предпринимателя

ИП разрешается:

оказывать услуги (бытовые, юридические, бухгалтерские)
осуществлять оптовую и розничную торговлю (промтовары, продукты питания,
напитки, в том числе, слабоалкогольные)
арендовать бытовую технику (прочие предметы личного пользования)
сдавать в аренду недвижимость
вести педагогическую, воспитательную и творческую деятельность
осуществлять грузовые и пассажирские перевозки

Сколько стоит открыть ИП в 2023 году?

Госпошлина за регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя в 2023 году составляет 800 рублей. Но есть способы подачи регистрационных документов без уплаты пошлины. Можно зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя бесплатно при подаче документов в электронном виде с применением ЭЦП, а также через МФЦ или нотариуса.

Можно ли открыть ИП через госуслуги в 2023 году?

Чтобы зарегистрировать ИП, не обязательно идти в налоговую. Процедуру регистрации или её часть можно пройти онлайн через портал «Госуслуги». Стоимость и способы получения услуги зависят от наличия электронной подписи.

Какие документы выдаются при регистрации ИП в 2023?

Регистрация ИП в 2023 году подразумевает получение следующих документов:

лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, составленный по форме № Р60009 (актуально с 12 сентября 2016 года);
свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при его отсутствии до момента регистрации ИП).

Дополнительно выдается документ, подтверждающий переход на индивидуальную систему налогообложения.

Какой налог у ИП в 2023?

Сейчас ИП платит по общей системе налогообложения подоходный налог в размере 16% от разницы между доходами и затратами. С 2023 года ставка налога вырастет до 20%.
Ставки единого налога зависят от вида деятельности и региона, с 2023 года их планируют поднять в 1,5—3 раза.

Какие документы нужны для регистрации ИП через госуслуги?

копия всех страниц паспорта;
заявление на регистрацию по форме P21001;
квитанция об уплате пошлины 800 рублей (если нет ЭЦП);
заявление на УСН, если нужно.

Как открыть ИП через егов? Открытие ИП через портал Egov.kz.

Чтобы зарегистрировать ИП через Egov, нужно:

Войдите в портал;
На главной странице выбрать страницу «Бизнес», «Регистрация и развитие бизнеса», «Регистрация и ликвидация бизнеса», «Уведомление о начале деятельности в качестве индивидуального предпринимателя»;
После перехода на страницу заказа услуги нажмите «Заказать услугу онлайн», после чего Вы будете перенаправлены на портал электронного лицензирования www.elicense.kz в раздел «Услуги», «Пункты обслуживания»;
На портале выбрать «Уведомление о начале деятельности в качестве индивидуального предпринимателя», «Заказать услугу онлайн»;
Введите необходимые данные (адрес, ОКЭД и т.д.), заполните заявление и подпишите его электронной подписью.